더 많은 선물을 공제
당신은 좋은 대의에 충실합니까? 그러면 5년 이상 증여를 기록하면 세금을 많이 절약할 수 있습니다. 융통성 있는 기부를 원하십니까? 그러면 한 해에는 많이 기부하고 다음 해에는 아무것도 기부하지 않는 것이 세금 혜택이 될 수 있습니다. 그러나 문화적 원인에 기부하면 더 많은 혜택을 얻을 수 있습니다.
- 자선 기부를 통한 세금 혜택에 대한 도움말을 읽어보세요..
공제액에 유의하십시오.
해당 연도에 공제 가능한 금액을 알고 있으면 다음 해에 세금 보고서를 제출할 때 더 많이 공제할 수 있습니다. 그런 다음 비용이 공제 규칙을 충족하는지 확인합니다. 예를 들어, 의사에게 가는 여정이나 기부에 대한 좋은 기록을 보관하십시오.그러므로 여가 시간에 목록을 가져 가십시오.세금 환급에서 공제문.
또한 공제 증거를 보관하는 것을 잊지 마십시오. 인보이스, 인쇄물 또는 공제가 포함된 은행 명세서 사본 등. 디지털 은행 명세서를 조회할 수 있는 기간은 은행마다 다르며 변경될 수도 있습니다.
연금을 통한 연금저축
지난 7년 동안 고용주로부터 연금을 거의 또는 전혀 받지 못했다면 연금을 위해 세금을 효율적으로 절약할 수 있습니다. 이것으로 연간 공간 또는 예약 공간이 있는지 확인하십시오.세무 당국의 계산 도구.그런 다음 소득세 신고서에서 납부한 보험료를 공제할 수 있으므로 세금을 덜 내실 수 있습니다.
연간 공간 또는 예약 공간
연금을 통한 저축은 '연차마진'과 '적립마진'에 관한 것으로 결과적으로 공제받는 해에 세금을 덜 내는 것입니다. 작년에 고용주를 통해 충분한 연금을 적립하지 못한 경우 연간 범위가 있습니다. 지난 7년 동안 충분한 연금을 적립하지 못한 경우 유보할 여지가 있습니다.
2023년 1월 1일에 주 연금 연령이 되었다면 더 이상 연간 마진에서 공제를 받을 수 없습니다. 지난 몇 년간 연간 객실을 (완전히) 사용하지 않았기 때문에 여전히 예약할 수 있는 공간이 있을 수 있습니다.
팁:계산 도구는 연간 증거금으로 시작하지만 예약 증거금을 계산하여 시작하는 것이 좋습니다. 그러면 권리를 잃지 않습니다.
혜택
'연금'으로 연금을 저축하면 보험료(연간 또는 적립금 마진까지)가 소득에서 공제된다는 이점이 있습니다. 결과적으로 공제 연도에 세금을 덜 내게 됩니다.
연금을 차단된 은행 계좌에 예치하도록 선택할 수도 있습니다. 그런 다음 저축 또는 투자를 선택할 수 있습니다. 이 경우 해당 연도에 이체된 금액(연간 또는 적립금 한도 내에서)을 공제합니다.
세금은 나중에 내라
보험료를 납부한 연도의 세금 평가와 함께 세금 및 관세청으로부터 환급을 받게 됩니다. 연금이 지급되는 해에는 곧 이러한 지급액에 대한 세금을 납부해야 합니다.
더 낮은 요금을 지불하게 될 좋은 기회가 있습니다. 이는 AOW 연금 수급자가 €37,000 이상의 소득에 대해 더 적은 금액을 지불하기 때문입니다. 또한 앞으로 몇 년 동안 세금을 절약할 수 있습니다.상자 3. 정책 또는 차단된 계정의 가치는 계산에 포함되지 않습니다.부유세.
저장, 투자 또는 보험?
차단된 은행 계좌에 저축하거나 투자하면 비용이 훨씬 낮아집니다. 투자할 때 더 많은 위험을 감수합니다. 당신은 혜택에 있습니까? 그런 다음 나이가 많다고 생각되면 연금 보험이 더 유리하게 작용할 수 있습니다. 은행 저축, 은행 투자 또는 연금 보험 중에서 자신에게 더 적합한 것을 찾으십시오.
팁:은퇴를 위해 세금을 효율적으로 절약할 수 있는 옵션이 있다면 재정 고문과 상담하십시오. 또한 현재와 미래의 소득을 고려하여 연금을 받는 것이 현명한지 여부도 확인할 것입니다.
평균으로 세금 환급
연속 3년 동안 소득이 크게 변동하면 해당 연도에 동일했을 때보다 더 많은 세금을 내야 합니다. €545를 초과하면 이 차액을 돌려받을 수 있습니다.
예를 들면:
- 당신은 이제 막 일을 시작했습니다.
- 무급휴가나 안식년을 가졌습니다.
- 귀하는 일을 그만 두었습니다(은퇴했기 때문에).
- 당신은 해고.
계산하다또는 당신은 하나평균화 요청세금 환급을 받으십시오.
이 세금 환급을 요청하지 않으면 절대 받을 수 없습니다. 그러니까 스스로 날카로워야지 소득 변동이 지난 7년 동안이었을 텐데. 세율에 따라 환급을 받지 못할 수도 있습니다. 소득이 다양하다는 사실에도 불구하고.
평균화는 영향을 미치지 않습니다.할증료당신이 얻는. 보육 수당, 아동 관련 예산 또는 임대료 수당 등. 세금 및 관세청에서 받은 평가도 유효합니다.
주의!평균화 제도가 폐지됩니다. 2022~2024년 시간대는 평균을 낼 수 있는 마지막 시간대입니다.
평균 체계에 대해 자세히 알아보기.
노년에 대한 선언
2023년 12월 31일까지 2018년 세금 보고서를 제출할 수 있습니다. 그 이후에는 더 이상 할 수 없습니다. 많은 사람들이 소득세 신고서를 제출할 때 (추가) 세금을 내야 하는 것을 잘못 알고 있습니다.
보고서를 제출해야 한다는 내용의 서신을 받지 못하면 무시할 것입니다. 때때로 그것은 단순히 잊혀지거나 너무 많은 노력으로 여겨집니다. 이로 인해 수십만 명의 사람들이 세금 환급을 놓치고 있습니다.
세금 환급 가능성이 높은 몇 가지 예를 제시합니다. 이러한 예 외에도 더 많은 상황이 있습니다.
2018년, 2019년, 2020년, 2021년 또는 2022년에 여전히 세금 환급을 받을 수 있는지 알아보십시오.
2023년 선불 비용
공제 가능 비용
때로는 내년 비용을 미리 지불하는 것이 유리합니다. 이것은 상당 부분 적용됩니다공제 가능한 비용. 내년에 소득이 낮아지거나 주 연금 연령에 도달하면 2023년에 더 높은 세율로 비용을 공제할 수 있습니다.
공제 가능한 비용을 미리 지불해야 하는 또 다른 이유가 있습니다. 의료비 및 기부금은 1년 동안 일정 금액(한도액)을 초과하는 경우에만 매년 공제됩니다. 2023년에 그 금액을 초과하고 2024년에 다시 그럴지 모르십니까? 그렇다면 올해 지불하는 것은 흥미로운 세금입니다.
자산
2023년에 비용을 미리 지불하면 2024년 1월 1일에 자본금이 낮아집니다. 이렇게 하면 (그렇지 않은 경우) 세금을 초과하는 경우 상자 3에 세금이 절약됩니다.면세 용량나온다. 물론 이 이점은 공제 가능한 비용뿐만 아니라 선불로 지불하는 모든 비용에 적용됩니다.
(손)자녀 면세 증정
(손)자녀에게 증여함으로써 향후 상속세를 절약할 수 있습니다. 2023년에는 각 자녀에게 €6035가 허용됩니다.선물 면세. 인생에서 한 번은 € 28,947일 수도 있습니다. 그것은 그들이 무엇을 쓰든 면세로 남아 있습니다. 조건 중 하나는 귀하의 자녀(또는 그의 파트너)가 18세에서 40세 사이라는 것입니다. 우리를 사용단계별 계획 및 샘플 계약계약을 기록합니다.
2023년에 조부모는 손주당 최대 2,418유로를 면세로 기부할 수 있습니다. 손자의 나이는 중요하지 않습니다.
공부하다
귀하의 자녀는 비용이 많이 드는 연구를 위해 금액을 (주로) 사용합니까? 그러면 면세로 갈 수 있습니다.선물을 주다최대 €60,298. 또한 18세에서 40세 사이여야 합니다.
집
귀하의 (손자)자녀가 그 금액을 자신의 집에 (주로) 사용합니까? 그러면 세금 없이 최대 € 28,947까지 기부할 수 있습니다. 이것은 나중에 자녀를 구할 것입니다상속세, 기부금으로 상속이 줄어들기 때문입니다.
조건이 있지만가정용 면세 선물. 이 면제는 18세에서 40세 사이의 다른 사람(자신의 자녀나 손자 제외)에게 기부하는 경우에도 적용됩니다. 우리와 함께샘플 계약계약을 잘 기록하십시오.
의료기관에 대한 수당 또는 개인 기부를 위한 자산 감소
2023년에 자산을 줄이면 가끔 자격을 잃을 수 있습니다.할증료내년을 위해 안전하게. 자본금이 너무 많으면 주택 수당, 의료 수당 및/또는 자녀 관련 예산을 받을 수 없습니다.
Wlz 기여도 감소
또한 소유요양원 입소 시 Wlz 기부금당신의 능력에 달려 있습니다. 예를 들어 2023년부터 항상 1월 1일의 자산과 관련이 있습니다. 따라서 자산을 축소하려면 연말까지 해야 합니다. 당신은 기부함으로써 이것을 할 수 있습니다. 여전히 모기지가 있는 집이 있다면 일반적으로 상환하는 것이 현명합니다.
중앙행정처(CAK)는 2년 전 1월 1일(이상) 귀하의 자산을 기준으로 개호법에 따른 개인 부담금을 결정합니다. 따라서 2023년의 자산 감소는 2026년의 기여금에만 영향을 미칩니다.자체적으로 축소 요구자신의 기여.
부채 한도를 초과하지 않는 한 소액 부채를 갚으십시오.
현재 자산에 대한 세금 계산으로 빚을 갚아도 세금 혜택이 거의 없습니다. 그럼에도 불구하고 이 팁은 일반적으로 상환으로 인해 상당한 이자 절감 효과가 있기 때문에 여전히 흥미롭습니다. 또한, 소유주가 거주하는 주택이나 사업체 부채가 아닌 경우 지급된 이자를 공제할 수 없습니다.
상자 3의 자산에서 부채를 공제하려면 먼저 임계값을 적용해야 합니다. 즉, 부채가 $3400(또는 2023년 파트너의 경우 $6800)를 초과하는 경우에만 부채를 추가할 수 있습니다. 부채가 더 낮으면 상자 3에 입력할 수 없습니다. 하지만 상환하면 은행 계좌의 잔액이 줄어들고 따라서 상자 3의 자산도 줄어듭니다.
부채 한도 초과
한도보다 더 많은 부채가 있습니까? 그렇다면 1월 1일 이후에만 미결제 청구서를 지불하는 것이 흥미로울 것입니다. 귀하의 저축은 부채보다 낮은 세율로 과세됩니다. 이것은 자산이 혼합되어 있는 경우에 특히 흥미롭습니다.
예
Dennis는 40,000유로의 당좌 예금 계좌와 50,000유로 가치의 차고 상자를 가지고 있습니다. 또한 그는 차고 상자에 € 10,000의 대출을 받았습니다. Dennis의 자산은 세금 신고서에서 다음과 같이 세금이 부과됩니다.
| 설명 | 값 | 가상 수익 |
| 지불 및 저축 계좌 | €40.000 | 0,36% |
| 차고 상자 | €50.000 | 6,17% |
| 대출 | - €10.000 | 2,57% |
Dennis가 연말에 5,000유로에 태양광 패널을 구입한다고 가정합니다. 그는 1월 1일 이전 또는 1월 1일 이후에 청구서를 지불할 수 있습니다. 1월 1일 이후까지 요금을 지불하지 않음으로써 Dennis는 10유로를 절약했습니다.
참고:우리는 부채에 찬성하지 않습니다. 따라서 빚을 갚는 것이 자본세를 절약하는 것보다 더 많은 이자 혜택을 주는 것은 아닌지 잘 확인해야 한다.
녹색 투자
자산이 €57,000(또는 부부로 €114,000)보다 많습니까? 그런 다음 귀하(의 일부)가 귀하의친환경적이고 지속 가능한 방식으로 투자하거나 비용을 절감하고자 합니다.. 그러면 세금 혜택을 받을 수 있습니다.
2023년 1월 1일부터 녹색 투자 또는 저축 상품에 세금을 내지 않고 1인당 최대 65,072유로를 보유할 수 있습니다. 또한 총 '지속 가능한' 자본에 대해 최대 €65,072까지 0.7% 세금 공제를 받습니다. 그것은 지갑과 환경에 좋습니다.
NB: 녹색 투자 및 저축에 대한 비과세 자본은전원 키할증료. 이것은 임대료 수당, 보육 수당 및 아동 관련 예산에 관한 것입니다. 따라서 녹색 투자는 이러한 보충물을 확보할 가능성을 제공하지 않습니다.